Plan de prévoyance pour les indépendants
Lorsqu’on est indépendant, la gestion de sa prévoyance relève d’une responsabilité individuelle. Contrairement aux salariés, vous devez structurer vous-même votre couverture en combinant intelligemment 1er, 2e et 3e piliers afin d’assurer votre sécurité financière face aux risques d’invalidité, de décès et préparer sereinement votre retraite.
Voyons ensemble les bases de la prévoyance pour les indépendants, suivies d’exemples concrets illustrant l’impact de ces choix sur votre avenir financier.
Quelques bases de la prévoyance des indépendants
1er pilier - l'AVS
L'AVS est obligatoire pour les indépendants. Vous pouvez vous inscrire auprès d'une caisse de compensation interprofessionnelle ou une caisse cantonale.
2ème pilier - la prévoyance professionnelle (LPP)
En tant qu'indépendant, les cotisations sur le 2ème pilier sont facultatives. À noter que ce choix impacte le montant que vous pouvez cotiser sur votre 3ème pilier.
3ème pilier
Si vous cotisez sur le 2ème pilier, le montant maximum des versements sur votre 3ème pilier lié est le même que pour les salariés - 7'258 CHF par année.
Si vous ne cotisez pas sur le 2ème pilier, le versement peut se monter à 20% de votre revenu, mais au maximum 36'288 CHF.
Exemples en chiffres
Exemple n°1 - Monsieur Dupont
Monsieur Dupont se verse un salaire de 90’000 CHF par année. Plutôt du genre relax, il fait le strict minimum obligatoire et ne cotise qu'à l'AVS. Il ne verse rien sur son 2ème et 3ème pilier.
Après 44 années d'activités, il recevra au maximum une rente mensuelle de 2'520 CHF. Pour financer le reste de son train de vie, il ne pourra compter que sur ses économies personnelles.
Exemple n°2 - Monsieur Schmidt
Monsieur Schmidt se verse également un salaire de 90’000 CHF par année. Plus prévoyant que Monsieur Dupont, à ses 30 ans, il a ouvert un 3ème pilier bancaire et il y verse 10% de ses revenus.
Après 44 années d'activités, il au maximum une rente mensuelle de 2'520 CHF. En outre, il aura également accumulé sur son 3ème pilier un capital de 374'942 CHF. Finalement, grâce à ses versements sur ce 3ème pilier, il aura aussi fait plus de 70'000 CHF d'économies d'impôts.
Exemple n°3 - Madame Aymon
Madame Aymon se verse elle aussi un salaire de 90’000 CHF par année. Comme Monsieur Schmidt, elle a ouvert un 3ème pilier bancaire et y verse 10% de son salaire. À 40 ans, elle prend conscience qu'elle devrait penser à son 2ème pilier. Elle met en place un plan et réduit donc ses versements sur son 3ème pilier au maximum autorisé - 7'258 CHF par année. Elle fait également des rachats pour les 15 années de cotisations manquantes.
Après 44 années d'activités, elle au maximum une rente mensuelle de 2'520 CHF. En outre, elle aura également accumulé sur son 2ème pilier un capital de 320'000 CHF et sur son 3ème pilier un capital de 315'158 CHF pour un total de 635'158 CHF. Elle aura également fait plus de 75'000 CHF d'économies d'impôts.
